Bedragen € 1.000 |
Begroting |
Jaarrekening |
Verschil |
|
2019 |
2019 |
begroting |
|
na wijzigingen |
|
jaarrekening |
Resultaat progr. 0 incl. alle mutaties in de reserves |
47.218 |
55.417 |
8.199 |
Af: resultaat verantwoord op programma 0 |
-1.314 |
- |
1.314 |
Af: totaal mutaties in reserves (zie staat reserves) |
8.428 |
8.309 |
-119 |
Saldo programma 0 voor bestemming |
40.104 |
47.108 |
7.004 |
|
Begroting |
Jaarrekening |
Verschil |
|
2019 |
2019 |
begroting |
|
na wijzigingen |
|
jaarrekening |
Saldo programma 0 voor bestemming |
40.104 |
47.108 |
7.004 |
Mutaties reserves: |
|
|
|
Lasten |
- |
38 |
38 |
Baten |
5.665 |
5.455 |
-210 |
Saldo na bestemming |
45.769 |
52.525 |
6.756 |
|
|
|
|
Specificatie mutaties reserves |
|
|
|
|
Begroting |
Jaarrekening |
Verschil |
|
2019 |
2019 |
begroting |
|
na wijzigingen |
|
jaarrekening |
Organisatie doelstellingsfonds |
- |
38 |
38 |
Totaal lasten |
- |
38 |
38 |
AR vrije deel resultaat begroting en perspectiefbrief |
5.427 |
5.427 |
- |
Onttrekking AR vrije deel t.b.v. informatiebeveiliging/privacy |
56 |
28 |
-28 |
Onttrekking AR vrije deel t.b.v. Anders werken |
101 |
- |
-101 |
Onttrekking AR vrije deel t.b.v. OWO bedrijfsvoering |
43 |
- |
-43 |
Onttrekking AR vrije deel t.b.v. asbestsanering Bûtewei-Ureterp |
38 |
- |
-38 |
Totaal baten |
5.665 |
5.455 |
-210 |
Het saldo na bestemming van dit programma is in 2019 € 6.756.000 voordeliger dan geraamd.
Per 31 december 2019 kon de voorziening precariobelasting vrijvallen. In verband met lopende rechtszaken was voor de ontvangen baten precariobelasting over de afgelopen jaren een voorziening getroffen. Inmiddels heeft de rechtbank officieel bericht dat alle rechtszaken hierover zijn ingetrokken. Daarom kan de voorziening nu vrijvallen. Dit geeft in dit programma een incidentele bate van € 7.441.000.
Hiertegenover staat dat er in 2019 een storting van € 1.022.000 noodzakelijk was in de voorziening wethouderspensioenen. Per balansdatum 31 december 2019 zijn de actuariële berekeningen van toekomstige pensioenverplichtingen voor wethouderspensioenen geactualiseerd. Door een scherpe daling van de wettelijk verplichte rekenrente (van 1,7 % naar 0,2%) was deze storting wettelijk verplicht om ervoor te zorgen dat de voorziening wethouderspensioenen per balansdatum toereikend is.
De uitkering uit het gemeentefonds was per saldo € 31.000 voordeliger dan begroot. Over 2019 werd € 96.000 meer ontvangen dan geraamd, hier staat een nadelige afrekening over voorgaande jaren ad € 65.000 tegenover. In de uitkering va het gemeentefonds over 2019 zijn ook bedragen opgenomen voor transitievisie warmte (€ 202.000); voor het energieloket (€ 25.000) en voor wijkaanpak (€10.000). deze bedragen zijn in 2019 nog niet besteed. Daarom wordt bij de resultaatbestemming 2019 voorgesteld deze bedragen 2020 incidenteel beschikbaar te stellen.
Het totaal van de personeelskosten gaf op dit programma een voordeel van € 155.000. Dit is ca. 1% van het totale budget. Daarnaast was er storting van € 376.000 noodzakelijk om de voorziening voor strategische personeelsplanning op peil te houden. De overige bedrijfsvoeringskosten gaven per saldo een voordeel van € 200.000. Voor de aanpassing van het gebouw Koaibosk was in 2019 een incidenteel budget beschikbaar van € 30.000. Deze aanpassing was in 2019 nog niet volledig afgerond. Daarom wordt bij de resultaatbestemming 2019 voorgesteld om in 2020 nog incidenteel € 15.000 hiervoor beschikbaar te stellen.
Verder was er in 2019 sprake van een voordeel op de kosten voor het derde deel van de OWO-afdelingen van € 86.000. Er zijn in 2019 incidentele middelen beschikbaar gesteld die deels voor projecten waren die nog niet zijn afgerond. Bij de resultaatbestemming 2019 zal daarom voorgesteld worden hiervoor nog € 76.000 in 2020 incidenteel beschikbaar te stellen.
Er was ook een incidentele bate van € 200.000 als gevolg van afrekening BTW voorgaande jaren.
Tenslotte was er sprake van incidentele baten vanwege verkoop van gronden (niet bouwgrondexploitatie) aan particulieren en de verkoop van een voormalig dorpshuis. Daarnaast waren de beheerskosten van de gebouwen (niet voor openbare dienst) hoger. Per saldo geeft dit in dit programma een voordeel van € 150.000. Voor asbestsanering Butewei Ureterp was in 2019 een incidenteel budget beschikbaar van € 38.000. Deze sanering heeft in 2019 nog niet plaatsgevonden. Daarom wordt bij de resultaatbestemming 2019 voorgesteld om dit budget in 2020 incidenteel weer beschikbaar te stellen.